第三方支付备付金是怎样产生的？为什么要做严格的监管？

因为第三方支付交易的特殊性，在整个交易过程中产生了时间差，而这小小的时间差会在第三方支付机构里形成巨大资金沉淀，也就是所谓的第三方支付备付金账户。

一、第三方支付备付金是怎样产生的?

备付金又称为沉淀资金或准备金，第三方支付备付金是指存在第三方支付平台，为即将产生的支付交易，在银行储备的准备金。

在具体的交易中，买方选择商品，使用自己的第三方账户付款给卖方，然后第三方支付机构负责通知卖方发货，在买方收到并验证货物后，通知第三方支付机构付款给卖方。在整个过程中，因为发货、快递等原因，会导致买方的资金在第三方支付机构的账户中产生滞留，这个滞留时间段中买方的资金存在第三方支付机构的账户就被称作第三方支付备付金账户。

在整个交易中，第三方支付机构的正确职责只是扮演一个搬运工的角色，只是收付款人的过渡者。然而随着第三方支付的发展，第三方支付备付金账户中的资金也越来越多，因此产生了一系列的问题。

二、为什么要进行备付金管理

最初，支付公司的资金是不受监管的。比如小明在网上看中了一款产品，使用了支付宝进行付款，在使用支付宝付款的时候，选择的是小明的招商银行卡，付款成功后，小明的招行账户会扣除资金，同时支付宝会将支付成功的信息告诉卖家，卖家发货。在第二天，招商银行会将小明被扣除的资金结算给支付宝，这个时候这笔钱是由银行结算给支付宝在招商银行开设的对公账户。

而小明由于还没有确认收货，或者可能一周之后才会确认收货，那么在这段时间，这笔钱会一直停留在支付宝的对公账户中。这笔钱，没有任何人会去监管，而且因为存在着时间差，所以支付宝可能会将这笔钱挪去他用。也有可能存在着一些小的支付公司，甚至之前资金链断裂，卷钱走人。

2011年部分中小卖家“挤兑”支付宝，使得大量用户提现，虽然最终结果没有给支付宝造成太大的影响，但是关于第三方支付备付金账户的问题确被牵出。无独有偶，在2015年1月上海畅购公司发行的大量一卡通无法使用，有人爆料是老板挪用第三方支付备付金炒股失败，造成资金断裂。在8月30日，人民银行依法注销浙江易士企业管理服务有限公司《支付业务许可证》，这是全国首例被注销《支付业务许可证》的第三方支付公司，而原因就是其公司存在大量违规挪用客户备付金、造成资金链断裂等严重问题。这些在第三方支付行业都不是个案，是一个不容忽视的尖锐问题。

所以，政府认为，这个钱我是肯定要去监管起来的。于是在2013年6月7日，中国人民银行公告〔2013〕第6号公布《支付机构客户备付金存管办法》，核心就是要监管起支付公司里面那些实际上是用户的钱。这部分钱被称为客户备付金，需要严格和支付公司自己的钱区分开来。

其实央行对于第三方支付备付金账户的安全监管，一直都没有松懈，从《给金融机构支付服务管理办法》到《备付金管理办法》再到《网络支付业务管理办法》(征求意见稿)等重要第三方支付政策中，第三方支付备付金账户安全屡次被一直被提及，明确客户备付金不属于支付机构的自有财产，不得以任何形式挪用、占用，其存放、归集、使用和划转要全额专户实施银行存管并封闭运行使用。虽然大部分的机构都能合法开展业务，但是仍有部分机构存在违规操作。

在未来相关部门对于第三方支付备付金的监管将越来越严格，易士等公司被注销许可证就是最好的证明，而我们作为普通的使用者除了关注相关的政策变化外，还应该加强安全意识，加强对自己账户资金和个人信息的安全保护。

三、备付金管理的核心是什么？

核心就是三种账户，分别为存管账户、收付账户、汇缴账户。

存管账户就是大老婆，每家支付公司只能有在一家银行开立存管账户。你选择了工商银行，就不能选择华夏银行。存管账户里的钱可以跨行划款、同行划款、用起来和普通的对公账户完全一模一样，不受限制。但一般存管账户只能开一个，也有的支付公司，会选择在同一个银行不同地区的分行之间开账户。

收付账户就是姨太太，每家支付公司可以在每一家银行都开立一个收付账户，但收付账户不能跨行划款，除非收款账户是存管账户。收付账户只能同行划款，A支付公司可以在工行开一个收付账户、在农行也开一个收付账户，但一旦在农行上海分行开一个账户，就不能在农行深圳分行再开收付账户了。

汇缴账户就是一夜情的情人，随便在哪家银行随便开几个，但是这个账户日终清零，只能把这个账户里的钱每天归集到本行收付账户或是跨行归集到存管账户，好可怜。有的人问，那汇缴账户有啥用？比如某个支付公司和某家分行合作了一个网上收单业务，那么这个汇缴账户就是这家银行每天把收单的钱结给这个支付公司的账户。

四、新时期的客户备付金实行集中存管

10月13日，人民银行会同13部委印发《非银行支付机构风险专项整治工作实施方案》（下称“《方案》”）。《方案》对备付金管理问题作了详细说明。

本次开展支付机构备付金风险和跨机构风险业务整治，包括加大对客户备付金问题的专项整治和整改监督力度；研究建立支付机构备付金集中存管制度，规范支付机构开展跨行清算行为，逐步取消对支付机构客户备付金的利息支出；严格支付机构市场准入和监管，加大违规处罚。

根据《方案》，央行将对客户备付金实行集中存管。客户备付金是支付机构收到的预收代付货币资金，不属于支付机构的自有财产。目前支付机构将客户备付金以自身名义在多家银行开立账户分散存放，平均每家支付机构开立客户备付金账户13个，最多的开立客户备付金账户达70个。客户备付金分散存放，既不利于对客户备付金进行有效监测，也存在被支付机构挪用的风险。通过制定客户备付金集中存管方案，要求支付机构将客户备付金统一缴存人民银行或符合要求的商业银行，有助于加强账户资金监测，防范资金风险，切实保护客户合法权益。

此前央行开展对支付机构整顿工作时，也公布过一批因备付金管理不当等原因而受处罚的机构名单，而此前传出的央行将建立“网联”也是用来对各支付机构的备付金进行集中管理。